山東省國資委關(guān)于進一步加強省屬企業(yè)合規(guī)管理工作的指導意見

各省屬企業(yè)：

為貫徹落實《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，進一步加強省屬企業(yè)合規(guī)管理工作，健全合規(guī)管理制度，優(yōu)化合規(guī)管理運行機制，完善合規(guī)管理體系，結(jié)合《省屬企業(yè)合規(guī)管理指引》有關(guān)要求，提出如下意見。

一、健全合規(guī)管理制度體系

（一）制定合規(guī)管理基本制度。認真落實合規(guī)管理各項要求，加快制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范，明確總體目標、機構(gòu)職責、運行機制、考核評價、監(jiān)督問責等內(nèi)容，并根據(jù)法律法規(guī)、監(jiān)管政策等變化情況進行動態(tài)修改完善。

（二）完善專項合規(guī)管理制度。根據(jù)所處行業(yè)特點，結(jié)合生產(chǎn)經(jīng)營實際，梳理分析具體業(yè)務和風險較高領(lǐng)域的合規(guī)風險，聚焦反壟斷、反商業(yè)賄賂、生態(tài)環(huán)保、安全生產(chǎn)、勞動用工、稅務管理、數(shù)據(jù)保護等重點領(lǐng)域，制定合規(guī)管理具體制度或?qū)ｍ椫改稀?/span>

（三）健全境外合規(guī)制度。尊重當?shù)厣虡I(yè)規(guī)則、民族文化和社會習俗，明確境外投資經(jīng)營行為的紅線、底線，及時將境外規(guī)則轉(zhuǎn)化為內(nèi)部合規(guī)制度。深入研究對外貿(mào)易、境外投資、對外承包工程、境外日常經(jīng)營中的合規(guī)管理要求，及時完善制度體系，堵塞管理漏洞。將境外廉潔防控和腐敗治理等監(jiān)管要求融入企業(yè)合規(guī)管理制度，強化境外企業(yè)監(jiān)管。

二、完善合規(guī)管理運行機制

（一）開展合規(guī)風險識別預警。堅持關(guān)口前移、預防為先，完善合規(guī)風險評估識別預警機制。定期排查合規(guī)風險，建立重點領(lǐng)域合規(guī)風險庫或清單并動態(tài)更新，提出針對性防范措施。對典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較為嚴重后果的風險及時預警。

（二）推進重大決策合規(guī)性審查。將合規(guī)性審查作為重大決策必經(jīng)前置程序嵌入經(jīng)營管理流程，進一步突出審查剛性約束，確保“應審必審”。構(gòu)建合規(guī)審核組織架構(gòu)和管理體系，明確審查標準、流程和重點內(nèi)容，確保規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策等審核要求層層落實到位，嚴防合規(guī)風險。

（三）有效應對各類合規(guī)風險。企業(yè)發(fā)生合規(guī)風險事件，相關(guān)業(yè)務及職能部門應當制定應對方案，及時采取措施，并按規(guī)定向合規(guī)管理部門報告。發(fā)生重大合規(guī)風險事件，企業(yè)應及時向省國資委和有關(guān)部門報告。企業(yè)合規(guī)管理部門每年匯總分析企業(yè)年度合規(guī)風險處置情況，納入年度法治工作報告，及時報省國資委。

（四）加強合規(guī)管理統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。健全合規(guī)管理委員會工作機制，定期召開專題會議，研究重點難點問題，統(tǒng)籌推進企業(yè)合規(guī)管理工作。積極探索法治框架下法律、合規(guī)、內(nèi)控、風險管理協(xié)同運作有效路徑，完善工作機制，加強統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，推進“四位一體”協(xié)同運作，減少交叉重復，有效提升管理效能。

（五）強化合規(guī)監(jiān)督問責。設立違規(guī)行為舉報平臺，就舉報問題進行調(diào)查和處理，對舉報屬實的舉報人可以給予適當獎勵。完善違規(guī)行為追責問責機制，明確責任范圍，細化問責標準，嚴肅追究違規(guī)人員責任。建立違規(guī)問題整改機制，健全規(guī)章制度、優(yōu)化業(yè)務流程，堵塞管理漏洞。建立權(quán)屬企業(yè)經(jīng)營管理和員工履職違規(guī)行為記錄制度，將違規(guī)行為性質(zhì)、發(fā)生次數(shù)、危害程度作為考核評價、職級評定等工作的重要依據(jù)。

（六）組織合規(guī)管理體系評價。定期對合規(guī)管理有效性進行評價，對重點業(yè)務合規(guī)管理情況開展專項評價，必要時可委托會計師事務所、律師事務所等外部專業(yè)機構(gòu)進行審查評價。強化評價結(jié)果運用，針對評價發(fā)現(xiàn)的問題，及時改進合規(guī)管理工作。

三、壓緊壓實合規(guī)管理責任

（一）壓實業(yè)務職能部門主體責任。按照“管業(yè)務必須管合規(guī)要求”，財務、投資、產(chǎn)權(quán)、安全生產(chǎn)、國際化經(jīng)營、質(zhì)量環(huán)保、人力資源等業(yè)務及職能部門承擔合規(guī)管理主體責任，主動開展日常合規(guī)管控；編制部門重點崗位合規(guī)職責清單，將合規(guī)要求落實到崗、明確到人；定期開展合規(guī)風險排查，完善業(yè)務制度和管理流程，配合合規(guī)管理部門開展合規(guī)風險監(jiān)測和評估，守好“第一道防線”。

（二）落實合規(guī)管理部門統(tǒng)籌協(xié)調(diào)責任。合規(guī)管理部門發(fā)揮組織推動和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)作用，向業(yè)務及職能部門提供合規(guī)支持，指導業(yè)務及職能部門和權(quán)屬企業(yè)建立健全合規(guī)管理體系；對規(guī)章制度、經(jīng)濟合同、重大決策等經(jīng)營管理行為開展合規(guī)審查，組織開展合規(guī)評估與考核，筑牢“第二道防線”。

（三）強化紀檢監(jiān)察、審計等部門監(jiān)督責任。紀檢監(jiān)察、審計等部門加強對合規(guī)管理制度體系執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，把合規(guī)管理情況納入巡視巡察內(nèi)容，對發(fā)現(xiàn)的問題督促有關(guān)部門或權(quán)屬企業(yè)立行立改，對失職瀆職造成損失的，依紀依法開展追責問責，發(fā)揮“第三道防線”震懾作用。

四、夯實合規(guī)管理組織基礎

（一）建立首席合規(guī)官制度。省屬企業(yè)設立企業(yè)首席合規(guī)官，由總法律顧問兼任，不新增領(lǐng)導崗位和職數(shù)，對企業(yè)主要負責人負責，領(lǐng)導合規(guī)管理部門組織開展相關(guān)工作，指導權(quán)屬企業(yè)加強合規(guī)管理。重大決策事項合規(guī)審查意見應當由首席合規(guī)官簽字。

（二）加強合規(guī)管理部門建設。省屬企業(yè)及重要子企業(yè)應當明確承擔合規(guī)管理工作的部門，可以與法務機構(gòu)合署辦公；充實合規(guī)管理工作力量，配備與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、風險水平相適應的工作隊伍。

（三）建立合規(guī)管理員制度。在業(yè)務及職能部門設立合規(guī)管理員，由業(yè)務骨干擔任，接受合規(guī)管理部門的業(yè)務指導和培訓，負責對所在部門或領(lǐng)域經(jīng)營管理行為的合規(guī)審查，推進合規(guī)管理與業(yè)務工作深度融合。

五、強化合規(guī)管理工作保障

（一）加強組織領(lǐng)導。各企業(yè)要從全面學習貫徹習近平法治思想、推進法治國企建設的高度，充分認識加強合規(guī)管理的重要意義，推動合規(guī)管理各項要求在企業(yè)落實落地，2023年12月底前基本搭建起較為完備的合規(guī)管理體系并逐步向權(quán)屬企業(yè)延伸，切實發(fā)揮合規(guī)管理對企業(yè)改革發(fā)展的支撐保障作用。

（二）用好信息化手段。結(jié)合企業(yè)信息化系統(tǒng)建設，將合規(guī)要求嵌入業(yè)務流程和重點環(huán)節(jié)，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，強化合規(guī)過程管控。通過信息化、大數(shù)據(jù)等手段，加強對重要領(lǐng)域、關(guān)鍵節(jié)點的動態(tài)監(jiān)測，實現(xiàn)合規(guī)風險即時預警、快速處置。

（三）打造合規(guī)文化。將合規(guī)管理納入黨委中心組法治專題學習，推動企業(yè)領(lǐng)導人員強化合規(guī)意識，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動。建立常態(tài)化合規(guī)培訓機制，制定年度培訓計劃，通過發(fā)布合規(guī)手冊、業(yè)務專題學習、普法宣傳教育等，提升全員合規(guī)意識，營造合規(guī)文化氛圍。

山東省國資委

2023年7月7日

來源：國企混改研究院